——2022年7月28日在PA视讯市第十五届人民代表大会
常务委员会第四十一次聚会会议上
PA视讯市财政局局长 吴素芳
主任、列位副主任、秘书长、列位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会陈诉本市2022年上半年预算执行情况。
一、2022年上半年预算执行情况
今年以来，在以习近平同志为焦点的党中央坚强领导下，在市委直接领导下，在市人大及其常委会监视支持下，全市上下认真贯彻落实中央“疫情要防住、经济要稳住、生长要宁静”要求，坚持稳字当头、稳中求进，高效统筹疫情防控和经济社会生长，稳步推进各项财税革新和财政治理事情。
（一）努力克服疫情、经济、政策等多重因素影响，“四本预算”收入运行保持在合理区间
上半年，面对疫情、经济下行和大规模减税退税的叠加攻击，全市上下配合努力，确保留抵退税应退尽退早退、土地供应积极稳妥、国企利润收缴有序展开、社保费应缓尽缓，统筹处置惩罚好对企让利、稳定经济与促进财政收入平稳运行的关系，努力推动全市“四本预算”收入运行均处于合理区间。
1.疫情影响与减税退税政策影响叠加，一般公共预算收入扣除留抵退税因素增长0.5%
一季度，随着全市经济平稳开局，发动全市一般公共预算收入增长6.6%。进入二季度后，本市坚决落实中央大规模留抵退税政策要求，不停加速退税节奏。叠加疫情多点散发和国际局势变化等超预期因素影响，全市一般公共预算收入增速有所回落。
上半年，全市一般公共预算收入完成2990.6亿元，完成年度预算的48.5%；扣除留抵退税因素后增长0.5%，在艰难中实现了同口径正增长（按财政部划定，自4月起按“扣除留抵退税因素”对外宣布一般公共预算收入同口径增幅）；按自然口径盘算下降8.1％。
从税收收入看，主体税种增幅均差异水平回落。上半年，全市地方级税收收入完成2530.5亿元，扣除留抵退税因素后增长1.2%（按自然口径盘算下降8.9%）。全市税收占比达84.6%，收入质量继续保持全国领先位置。三大主体税种中：小我私家所得税完成404.3亿元，增长11.2%，增幅较一季度小幅回落1.2个百分点，总体仍保持两位数增长态势；企业所得税完成896.1亿元，增长7.6%，较一季度回落10.4个百分点，主要是疫苗生产企业上年收入甩尾拉行动用逐步消化，以及上半年部门企业利润有所下降影响；增值税完成527.0亿元，下降41.6%，4月份以来延续两位数下降态势，主要是留抵退税政策性减收影响连续加大，以及受经济压力和疫情导致部门行业营业收入淘汰影响。二季度为企业集中治理留抵退税淘汰地方级收入307.7亿元。
从重点行业看，7大行业对财政收入的支撑作用总体保持稳定，但各行业走势差异。上半年，财政收入规模较大的7个重点行业一般公共预算收入合计占全市比重达78.4%，较上年同期提高2.6个百分点，支撑作用进一步牢固。扣除留抵退税因素后，合计增长3.2%；其中，信息服务业（20.1%）、商务服务业（9.1%）、制造业（8.8%）、房地工业（6.1%）增速较高，发动全市一般公共预算收入增长4.2个百分点；科技服务业在部门重点企业投资收益增加发动下，增长2.8％；金融业、批发零售业受资本市场动荡及消费需求走弱等因素影响，划分下降6％和7.8％。
从区域看，中心城区宁静原新城对全市收入的支撑作用进一步增强。上半年，中心城区（东城、西城、向阳、海淀、丰台、石景山）地方级收入合计完成2104.2亿元，同口径增长2.9%；收入规模占各区的70.7%，较上年同期提高0.3个百分点。平原新城及副中心（经开区、顺义、大兴、昌平、房山、通州）地方级收入合计完成722.2亿元，同口径增长10.4%；收入规模占各区的24.3%，较上年同期提高0.4个百分点。生态修养区（怀柔、密云、平谷、延庆、门头沟）地方级收入合计完成148.3亿元，同口径下降0.1%；收入规模占各区的5％，较上年同期降低0.6个百分点。
2.第二批集中供地收入尚未入库，政府性基金预算收入有所下降
上半年，全市政府性基金预算收入完成893.6亿元，完成年度预算的40.6%，下降41.0%，主要是凭据“双集中”供地政策要求，今年本市第二批土地6月份挂牌成交，收入将于7月份入库，较上年延后一个月。
3.国企利润审定上缴恢复正常，国有资本经营预算收入增长较快
上半年，全市国有资本经营预算收入完成65.0亿元，完成年度预算的85.2%，增长490.7%，主要是市属国企利润去年受疫情影响审定时间推迟到7月份，今年审定事情已于二季度完成。
4.社保费上半年恢复正常收缴，社保基金预算收入有所增长
上半年，全市社保基金预算收入完成2776.2亿元，完成年度预算的46.6%，增长9.6%，主要是去年同期实施阶段性缓缴社保费政策，今年上半年基本恢复正常收缴（今年新的缓缴政策于6月份实施，减收影响尚未显现）。
（二）政策发力适当靠前，“四本预算”支出保持较高强度
上半年，全市财政部门主动应对疫情突发、经济下行压力加大等庞大形势，在事情中增强责任感、使命感、紧迫感，切实落实积极的财政政策提质增效、政策靠前发力等要求，在连续优化支出结构的基础上，确保支出强度，聚焦保障疫情防控、助企纾困、基本民生等全市重点领域，有力支撑首都经济社会平稳运行。
1.一般公共预算支出实现规模和进度“双提升”，聚焦保障全市重点领域
上半年，全市一般公共预算支出3960.6亿元，增长6.6%；完成年度预算的55.3%，凌驾时间进度5.3个百分点。支出实现规模和进度双提升，主要是市区财政部门积极主动应对疫情多点散发和经济下行压力，统筹中央补助、一般债券等多种财力来源，加大对疫情防控、助企纾困、基本民生等重点领域资金投入，有力支撑首都经济社会平稳运行。
其中：卫生康健支出391.9亿元，增长24.1%，主要是支持方舱建设、核酸检测等疫情防控事情；增强首都卫生医疗体系建设。教育支出551.7亿元，增长6.1%，主要是落实义务教育“双减”政策，支持扩充中小学学位，促进全市教育资源优化配置等。科学技术支出298.4亿元，增长3.5%，主要是支持国家实验室和新型研发机构建设，以及加速基础前沿类科技项目研发等。城乡社区支出467.3亿元，增长4.9%，主要是支持轨道交通建设等。交通运输支出288.5亿元，增长21.2%，主要是落实公共交通补助，加速京津冀交通一体化互联互通建设等。
2.加速政府专项债券支出，政府性基金预算支出呈两位数增长
上半年，全市政府性基金预算支出1648.5亿元，完成年度预算的73.3%，增长94.1%，主要是为保持须要支出强度拉动有效投资，加速专项债券刊行和使用，重点投向交通、市政等基础设施建设领域；同时加速化解隐性债务。
3.连续推动国企生长革新，国有资本经营预算支出平稳增长
上半年，全市国有资本经营预算支出完成17.7亿元，完成年度预算的27.1%，增长7.1%，主要是支持市属国企加速科技创新，推动工业转型升级。
4.实时足额保障各项社保待遇，社保基金预算支出同口径保持增长
上半年，全市社保基金预算支出2158.3亿元，完成年度预算的40.4%；剔除按财政部要求淘汰本市上解中央调剂金规模的政策性因素，同口径增长6.9%，主要用于实时足额落实好各项社保待遇，稳定基本民生。
二、上半年财税革新进展情况
面对上半年减收增支压力，全市各级财政部门主动继续、迎难而上，将落实中央及市委重大决策部署作为预算部署的首要任务，狠抓财政治理和政策落实，为推动本市高效统筹疫情防控和稳定经济增长等重点事情，提供有力的财税政策支持和财力保障。
（一）加速实施新的组合式税费支持政策，用“真金白银”助力企业生长
全面落实国家大规模增值税留抵退税政策要求，4月－6月，集中为全市6.6万户企业（其中小微企业户数占比凌驾九成）治理留抵退税630.4亿元，金额相当于2020年、2021年两年总和的1.4倍，直接为企业注入现金流。同时，实施减免“六税两费”等各项减税降费政策，为市场主体让利超60亿元，为企业稳岗、扩大生产和研发提供了有力支撑。实施先行先试税收政策支持科技企业生长。在中关村示范区开展基础研究和股权激励税收优惠等先行先试税收政策，引发科技型企业投资活力和研发动力，为首都高质量生长积贮新动能。支持社会保险费“应缓尽缓”。自6月起，对汽车制造、通用设备制造等17个行业所属困难企业和个体工商户，阶段性实施缓缴养老、失业、工伤保险费，预计惠及115万人。连续强化财源建设稳固生长基础。增强财源建设与对企“服务包”机制衔接，上半年，对“专精特新”、初创科技型及独角兽等超千户企业进行调研走访，结合各项助企纾困政策主动协调整决企业诉求，增强企业在京生长信心。
（二）积极发挥财政政策资金叠加效应，协力稳住首都经济基本盘
统筹财力加速支出进度。切实加大种种财政资金资源统筹力度，推动一般公共预算及政府性基金预算支出划分凌驾时间进度5.3个和22.3个百分点，聚焦保障高尺度推进“两区”“三平台”建设、高水平建设都市副中心、生长更高条理开放型经济、改善民生福祉等全市性重点事情。综合运用财政补助、首贷贴息、政府采购等财政政策工具促进首都经济恢复。兑现2.23万辆新能源汽车补助，提振汽车消费；将受疫情影响突出的行业首贷贴息比例从20%提高至40%，减轻企业特别是中小微企业融资压力；上半年授予中小微企业政府采购条约占比达81.9%，高于去年同期3个百分点，凌驾国家划定41.9个百分点。用好高精尖工业资金支持开展“强链补链”行动，助力增强集成电路、新能源汽车等领域工业链整体韧性。积极发挥政府债券资金对投资的拉行动用。6月20日，本市今年新增政府债券908亿元已全部刊行完毕，早于财政部要求10天。统筹政府债券作为年度财力的重要增补，重点投向市政和工业园区、交通基础设施等投资拉行动用明显的领域，着力与各项助企纾困财政政策叠加，形成稳经济协力。
（三）不停提高公共服务供应水平，有力有效保障民生
全力做好疫情防控事情资金保障。通过筹措一般公共预算、社保基金等多渠道资金保障疫情防控事情，先后打赢多轮疫情扑灭战；优化防疫资金拨付法式，确保不因资金问题影响疫情防控和医疗救治。聚焦教育养老住房等民生事业供应。落实义务教育“双减”要求，加大教师队伍激励力度，促进课后服务高质量有特色生长；支持新建养老家庭照护床位1016张、养老助餐点122家；支持新开工107个老旧小区革新项目，推动筹集建设保障性租赁住房8.1万套。支持做好生活必须品保供稳价。部署7.6亿元用于全市粮食政府储蓄事情；下达1.3亿元农产物批发市场进场交易费等财政补助，降低商户经营和运输成本，确保全市蔬菜、粮油等生活必备品价钱平稳运行。
（四）加大对下层财政支持力度，兜牢兜实“三保”底线
连续加大对区转移支付力度，上半年同比增长15.2%，进一步推动财力下沉下层。第一时间将约120亿元的中央支持下层落实减税降费和重点民生等专项资金下达各区，支持各区落实减税降费政策、做好民生保障。将新增债券资金向区级倾斜，区级新增政府债券资金773.7亿元，占全市908亿元的85.2%，更好支持各区落实全市性、区域性重点事情任务。阶段性提高各区库款调治额度。对于库款保障水平偏低的区，实时调治资金予以保障，支持各区扎实做好“六稳”“六保”事情。密切关注下层财政运行动态。对各区“三保”预算部署和执行、债务治理、库款保障等情况，开展联动监测和动态预警，确保各区财政平稳运行。
（五）深化财政治理革新，提高精细化治理水平
继续深化全历程、全成本预算绩效治理。上半年，积极邀请人大代表全程加入绩效评价事情，组织完成96个预算项目（政策）事前绩效评估，涉及预算资金15.8亿元，审减资金5.6亿元，审减率到达35.4%，有力促进紧平衡下财政资金提质增效。创新政府采购营商情况革新。通过试点推行集中带量采购、扩大电子证照、电子签章应用规模等创新革新措施，进一步打造越发公正开放的政府采购营商情况。强化数字财政建设。完善预算治理一体化系统，提升上下层级财政数据领悟的时效和质量。富厚财源大数据系统功效，增强对全市财源建设运行的分析研判。
三、当前需要关注的问题
随着全市疫情防控形势总体向好，工业链供应链有序恢复，一系列稳住经济大盘的政策举措，与经济内生动能配合，形成叠加放大效应，协力推动经济泛起恢复性生长势头，为全市财政收入逐步恢复提供支撑。但是，首都经济恢复的基础尚不牢固，二季度全市部门经济指标低位运行并向三季度财政收入影响传导，下半年的财政运行形势依然庞大、严峻，财政运行和革新中还面临一些困难和问题。
（一）落实各项税费退、减、缓政策让利企业，短期内形成政策性减收压力
下半年，本市将继续坚决落实留抵退税等大规模组合式税费减免政策，7月份留抵退税政策将扩围至批零业、住宿餐饮业、文体娱乐业等7个行业，切实资助更多企业缓解现金流压力；继续实施阶段性缓缴社保费政策，预计减轻企业缴费肩负超千亿元。上述措施有利于引发市场主体活力，支持企业更好应对庞大形势，但短期内也为全市一般公共预算收入和社保基金收入带来一定的政策性减收压力。
（二）经济恢复压力仍较大，财政收入恢复性增长的基础仍不牢固
目前主要经济指标仍不容乐观，本市部门市场主体仍面临不少困难。上半年，全市规上工业增加值同比下降15.1%；全市商品房施工面积下降6.0%、销售面积下降8.7%；市场总消费额下降4.6%，社会消费品零售总额下降7.2％，部门经济指标还处于低位，将传导影响相关行业财政收入，对财政可连续增收形成制约。
（三）财政保障压力连续加大，收支“紧平衡”状况越发凸显
在财政收入面临较大减收压力情况下，各领域对财政资金的需求仍呈快速增长态势。一方面，全面实施“十四五”计划、推动“两区”建设、培育高精尖工业、推进京津冀一体化生长、支持中轴线申遗掩护等重点任务和刚性支出保障压力较大。另一方面，在年度执行中，又面临疫情涉及区域广、连续时间长的新挑战，疫情防控、稳经济等领域资金需求增多，进一步加大财政保障压力，财政“减收增支”的特征更为明显，收支“紧平衡”状态呈加剧态势。
（四）部门部门财政预算治理规范性有待提高，成本控制理念仍需强化
从上半年预算执行情况看，部门部门仍存在资金治理不够规范、重复申请调整项目部署、存量资金盘活力度不够等情况，部门严格落实过紧日子的意识和措施还不到位。部门重大投资项目和重点支出前期论证不够充实，成本控制意识不强，导致执行中项目进度缓慢，形成资金沉淀现象，资金使用效率和效益有待提高。部门单元国有资产羁系需进一步增强，“重资金、轻资产”的现象仍然存在，政府资产使用效益仍需提升等。
四、下一步事情
下半年，随着疫情防控取得阶段性结果，生发生活有序恢复，以及一系列宏观调控政策效应逐步释放，经济延续企稳回升态势，都将为全市财政收入逐步回暖提供支撑。我们将继续坚定信心，振奋精神，加速落实市第十三次党代会聚会会议精神，严格执行市人大批准的预算，在事情中以“时时放心不下”的责任感，进一步增强应对财政收支“紧平衡”状态的事情主动性，落实落细本市防疫情稳经济“45条”等举措，越发高昂有为推动新时代首都生长，以实际行动迎接党的二十大顺利召开。
一是坚决落实退税减税降费政策，继续做好财源培育修养事情。增强财税部门协同配合，将新扩围的批零业等7个行业纳入全额退还增值税留抵税额政策规模，进一步加速退税进度，确保新扩围行业存量留抵税额7月底前基本完成退还，让更多企业享受政策红利，应享尽享、应享快享，稳定企业生长，更好应对经济下行压力。强化财政运行分析，围绕财政经济形势、退税减税政策实施、疫情防控增支等方面进一步增强分析研判，提前制定应对预案。继续做好财源培育建设，结合推动助企纾困政策释放效应，提升对企服务精准性，进一步提升财源转化成效，确保市领导走访企业结果落地。连续优化营商情况，对减税降费、政府采购、政府购置服务、行政许可等财政政策深入推进公正竞争审查，助力打造公正、开放的首都市场情况。
二是优化财政支出结构，集中财力聚焦保障重点事情。加大政府预算、政府投资基金、债券资金等种种资金统筹力度，强化政府资金与社会资本的统筹协调，集中财力支持“四其中心”功效建设、“五子”联动等重大战略。加速支出进度确保支出强度，保障资金实时足额到位，支持全市中小微企业纾困“18条”和统筹防疫情稳经济“45条”举措落地收效；以支出进度为抓手，督促主责部门加紧推进重大工程建设，更好发挥投资对经济的支撑作用；市级继续加大对区转移支付力度，增强各区可统筹财力，指导督促各区加速保市场主体、保就业、保民生等方面支出节奏，服务全市“六稳”“六保”事情大局。更好发挥政府债券稳经济作用，督促各部门加速新增债券资金使用，力争8月底前基本使用完毕，尽快形成实物事情量，尽早发挥政府债券资金促投资、稳经济作用。
三是连续推进全成本预算绩效治理，压实预算绩效治理主体责任。将全成本预算绩效治理革新拓展到区街乡镇下层和各重点支出领域，逐步实现对公共服务、基本民生和工业生长等重点领域支出政策绩效评价全笼罩；完善国有资本项目绩效治理，研究本市社保基金预算绩效治理实施措施。全面梳理事情尺度、保障规模，加速制定完善“横向到边、纵向到底”的分行业、分领域支出尺度，健全切合首都尺度、首善要求的多条理民生政策保障体系。促进各部门进一步提升绩效理念，继续邀请市人大代表、政协委员加入部门绩效评价事情，压实各部门预算绩效治理主体责任。增强绩效结果应用，健全绩效治理与部署预算、完善政策和革新治理相挂钩的机制。
四是扎实推进财政革新，提升财政治理效能。深化零基预算治理革新，将零基预算理念贯串于各领域、各部门的预算体例中，凭据项目轻重缓急和成熟度部署预算，连续调整完善支出政策，增强政策对支出项目的约束。落实中央《关于进一步推进省以下财政体制革新事情的指导意见》，制定并完善市与区财政事权和支出责任划分革新方案，进一步理顺市与区财政关系，促进市区政府事权、支出责任和财力相适应。鼎力大举促进国有资产保值增值，增强政府资产治理，进一步拓展公物仓领域和规模；支持做大做强国有资本运作新平台，助力提升国有企业对首都经济生长的孝敬度。增强政府财政陈诉体例事情，注重政府财政陈诉与国有资产陈诉等相关数据共享衔接，越发全面反映政府资产信息。
五是防范化解风险，筑牢财政宁静运行防线。增强中恒久财政收支形势的分析研判，动态测算评估财政可蒙受能力，确保财力兜得住、可连续。强化社保基金精算和监测，保障社保基金预算宁静性和可连续性。完善财政库款运行预警监控机制，确保市区两级库款保障水平基本稳定。连续推进国有金融资本治理革新事情，完善全市统一的国有金融资本治理制度体系，防范财政金融风险。增强政府债务全流程治理，对债券资金治理情况开展穿透式监测，动态跟踪债券资金支出、风险变换等情况；落实好隐债化解事情方案，坚决停止新增隐债。抓紧抓实审计查出突出问题整改，增强对各部门、各区的财政业务培训和事情指导，共性问题着重通过完善体制机制和细化政策划定形成整改长效机制；个性问题着重增强“点对点”业务指导，逐项整改、对号销账。
六是着手启动2023年预算体例，为明年事情开好局奠基坚实基础。认真吸纳人大代表意见建议，积极回应代表诉求，及早做好2023年预算体例各项准备事情。健全重大事项决策机制，围绕市委市政府中心事情，将全市性重点项目优先纳入明年预算予以保障。深化预算治理一体化建设，实时完善基本支出治理、项目全生命周期治理等方面制度划定，健全基本支出尺度体系，强化预算项目立项须要性、方案可行性、成本经济性的论证，为预算体例奠基基础。提前开展2023年政府债券项目征集储蓄事情，增强债券项目前期手续、投向领域和融资平衡审核，从源头上把好政府债券项目“入门关”，制止泛起“钱等项目”。
以上陈诉，提请市人大常委会审议。
