目    录

　　第一部门 2024年度部门决算报表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府采购情况表

　　十二、政府购置服务决算果真情况表

　　第二部门 2024年度部门决算说明

　　第三部门 2024年度其他重要事项的情况说明

　　第四部门 2024年度部门绩效评价情况

第一部门 2024年度部门决算报表

　　报表详见附件。

第二部门 2024年度部门决算说明

一、部门基本情况

PA视讯市审计局所属3个预算单元，划分为PA视讯市审计局本级行政、PA视讯市审计局本级事业、PA视讯市审计局综合事务中心。

PA视讯市审计局贯彻落实党中央关于审计事情的目标政策、决策部署和市委有关事情要求，在履行职责历程中坚持和增强党对审计事情的全面领导。主要职责是：

（一）主管全市审计事情。卖力对本市财政收支和执法规则划定属于审计监视规模的财政收支的真实、正当和效益进行审计监视，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全笼罩，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家和本市重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计视察和核查社会审计机构相关审计陈诉的结果肩负责任，并负有督促被审计单元整改的责任。

（二）贯彻落实国家关于审计事情方面的执法规则、规章和政策，起草本市相关地方性规则草案、政府规章草案，加入起草本市财政经济及其相关地方性规则草案、政府规章草案。拟订审计政策，制定审计规范和指南并监视执行。制定并组织实施审计事情计划和年度审计计划。对直接审计、视察和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计陈诉、审计查出问题整改情况陈诉。向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果陈诉。受市政府委托，向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计事情陈诉、审计查出问题整改情况陈诉。向市委、市政府陈诉对其他事项的审计和专项审计视察情况及结果。依法向社会宣布审计结果。向市委、市政府有关部门和区委、区政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计陈诉，在法定职权规模内作出审计决定，包罗国家及本市有关重大政策措施贯彻落实情况；市级预算执行情况和其他财政收支，市级各部门（含所属单元）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；区政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，市级财政转移支付资金；使用市级财政资金的事业单元和社会团体的财政收支；市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，全市重大公共工程项目的资金治理使用和建设运营情况；自然资源治理、污染防治和生态掩护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市级国有资本占控股或主导职位的企业和金融机构的资产、欠债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财政收支；审计署授权审计的国际组织和外国政府援助、贷款项目及其他审计事项；执法规则划定的其他事项。

（五）按划定对局级党政主要领导干部及其他单元主要卖力人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经执法规则、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算治理及国有资产治理使用等与本市财政收支有关的特定事项进行专项审计视察。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法治理被审计单元对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监视本市内部审计事情，核查社会审计机构对依法属于审计监视工具的单元出具的相关审计陈诉。

（九）与区委、区政府配合领导区级审计机关。依法领导和监视区级审计机关的业务，组织区级审计机关实施特定项目的专项审计或审计视察，纠正或责成纠正区级审计机关违反执法规则作出的审计决定。凭据干部治理权限协管区级审计机关卖力人。

（十）依法组织审计市属单元的境外资产、欠债和损益。

（十一）完成市委、市政府和审计署交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计治理，增强全市审计事情统筹，明晰市、区两级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实增强一线审计力量，构建集中统一、全面笼罩、权威高效的审计监视体系。优化审计事情机制，坚持科技强审，完善业务流程，革新事情方式，增强与相关部门的相同协调，充实调动内部审计和社会审计力量，增强监视协力。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计30392.95万元，比上年淘汰882.19万元，下降2.82%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计29787.55万元，比上年淘汰1191.79万元，下降3.85%。

1.财政拨款收入29776.6万元，占收入合计的99.96%。其中：一般公共预算财政拨款收入29776.6万元，占收入合计的99.96%；

2.其他收入10.94万元，占收入合计的0.04%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计29578.27万元，比上年淘汰763.12万元，下降2.52%，其中：基本支出22692.86万元，占支出合计的76.72%；项目支出6885.41万元，占支出合计的23.28%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计30236.4万元，比上年淘汰869万元，下降2.79%。主要原因：落实政府过紧日子要求。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出29531.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出25034.89万元，占本年财政拨款支出84.77%；教育支出45.57万元，占本年财政拨款支出0.15%；社会保障和就业支出2431.79万元，占本年财政拨款支出8.24%；卫生康健支出1659.62万元，占本年财政拨款支出5.62%；其他支出360.03万元，占本年财政拨款支出1.22%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“一般公共服务支出”（类）2024年度年初预算24522.7万元，2024年度决算25034.89万元，完成年初预算的102.09%。

其中：

“审计事务”（款）2024年度年初预算24521.98万元，2024年度决算24403.26万元，完成年初预算的99.52%。主要原因：落实政府过紧日子要求。

“其他一般公共服务支出”（款）2024年度年初预算0.72万元，2024年度决算631.63万元，增加630.91万元。主要原因：年度执行中临时增加了基本建设项目支出。

2.“教育支出”(类)2024年度年初预算145.73万元，2024年度决算45.57万元，完成年初预算的31.27%。其中：

“进修及培训”（款）2024年度年初预算145.73万元，2024年度决算45.57万元，完成年初预算的31.27%。主要原因：落实政府过紧日子要求，压减了培训项目。

3.“社会保障和就业支出”(类)2024年度年初预算2377.05万元，2024年度决算2431.79万元，完成年初预算的102.3%。其中：

“行政事业单元养老支出”（款）2024年度年初预算2377.05万元，2024年度决算2431.79万元，完成年初预算的102.3%。主要原因：凭据职工保险实际缴费情况支出。

4.“卫生康健支出”(类)2024年度年初预算1687.23万元，2024年度决算1659.62万元，完成年初预算的98.36%。其中：

“行政事业单元医疗”（款）2024年度年初预算1687.23万元，2024年度决算1659.62万元，完成年初预算的98.36%。主要原因：凭据职工保险实际缴费情况支出。

5.“其他支出”(类)2024年度年初预算374.07万元，2024年度决算360.03万元，完成年初预算的96.25%。其中：

“其他支出”（款）2024年度年初预算374.07万元，2024年度决算360.03万元，完成年初预算的96.25%。主要原因：一次性项目支出淘汰。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款部署基本支出22692.86万元，使用政府性基金财政拨款部署基本支出0万元，（1）人为福利支出包罗基本人为、津贴补助、奖金、伙食补助费、绩效人为、其他社会保障缴费、其他人为福利等支出；（2）商品和服务支出包罗办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业治理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、聚会会议费、培训费、公务接待费、专用质料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对小我私家和家庭补助支出包罗离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对小我私家和家庭的补助等支出。（4）其他资天性支出包罗办公设备购置、专用设备购置等。

第三部门 2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数65.46万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算276.36万元淘汰210.9万元。其中：

1.因公出国（境）用度。2024年度决算数12.36万元，比2024年度年初预算数192.8万元淘汰180.44万元。主要原因：落实政府过紧日子要求；2024年度因公出国（境）用度主要用于凭据外事事情计划，开展境外事情交流，2024年度组织因公出国（境）团组1个、7人次。

2.公务接待费。2024年度决算数0.4万元，比2024年度年初预算数3.85万元淘汰3.45万元。主要原因：落实政府过紧日子要求。2024年度公务接待费主要用于接待境内审计团组来访交流用度。公务接待7批次，公务接待51人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数52.7万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数36.38万元，主要原因：2024年度购置（更新）2辆。公务用车运行维护费2024年度决算数16.33万元，主要原因：公务用车日常运行维护用度。2024年度公务用车保有量17辆。

二、机关运行经费支出情况

2024年度机关运行经费支出合计1255.53万元。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额10883.46万元，其中：政府采购货物支出116.51万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出10766.95万元。授予中小企业条约金额8789.81万元，占政府采购支出总额的80.76%，其中：授予小微企业条约金额8304.8万元，占政府采购支出总额的76.31%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，PA视讯市审计局共有车辆17辆；单元价值100万元（含）以上的设备2台（套）。

五、政府购置服务支出说明

2024年度政府购置服务决算2846.33万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常事情任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业生长目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单元通过财政拨款资金部署的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单元公务出国（境）的国际旅费、外洋都市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单元公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单元按划定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、宁静奖励费等支出；公务接待费指单元按划定开支的种种公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单元（含参照公务员法治理事业单元）运行用于购置货物和服务的各项资金，包罗办公及印刷费、邮电费、差旅费、聚会会议费、福利费、日常维修费、专用质料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业治理费、公务用车运行维护费以及其他用度。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单元和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额尺度以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出治理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购置服务：是指各级国家机关将属于自身职责规模且适合通过市场化方式提供的服务事项，凭据政府采购方式和法式，交由切合条件的服务供应商肩负，并凭据服务数量和质量等因素向其支付用度的行为。

7.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：反映行政单元（包罗实行公务员治理的事业单元）的基本支出。

8.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指市审计局审计人员凭据审计“四严禁”事情要求和审计“八禁绝”事情纪律的划定，开展审计、专项审计视察等方面的支出。

9.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计治理（项）：指市审计局用于课题研究、审计宣传、审计法制建设、审计业务质量控制等方面的支出。

10.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指市审计局用于信息化建设方面的支出。

11.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：指除上述项目以外开展审计相关事情等发生的其他支出。

12.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指上述项目以外的一般公共服务支出。

13.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：指市审计局为完善审计干队伍伍知识机构，提高其综合业务素质和依法审计能力而部署的用于培训的支出。

14.社会保障和就业支出（类）行政事业单元养老支出（款）行政单元离退休（项）：指市审计局统一治理的离退休经费。

15.社会保障和就业支出（类）行政事业单元养老支出（款）机关事业单元养老保险缴费支出（项）：指市审计局凭据国家政策划定为职工缴纳的基本养老保险费支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单元养老支出（款）机关事业单元职业年金缴费支出（项）：指市审计局凭据国家政策划定为职工缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

17.卫生康健支出（类）行政事业单元医疗（款）行政单元医疗（项）：指市审计局凭据国家政策划定为职工缴纳的基本医疗保险支出。

18.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指市审计局不能划分到上述功效科目的其他政府支出。

第四部门 2024年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价陈诉（详见附件2）

二、项目支出绩效评价陈诉（详见附件2）

三、项目支出绩效自评表（详见附件2）